Cash flow merupakan salah satu istilah penting dalam dunia akuntansi, kamu yang sebagai business owner pasti sudah tidak asing dan sering sekali mendengar istilah ini. 

Cash flow adalah nama lain dari laporan arus kas. Laporan arus kas merupakan laporan keuangan untuk melacak setiap pemasukan dan pengeluaran hingga menghasilkan analisa keuangan apakah mengalami penurunan atau kenaikan.

Nah buat kamu yang ingin membuat laporan arus kas atau cash flow berikut ini contoh template cash flow excel yang bisa kamu download langsung, dan cara menyusunnya. 

Baca Juga: Template Invoice Excel dan Cara Mudah Membuatnya!

Cara Menyusun Laporan Arus Kas (Cash Flow)

Berikut ini adalah langkah-langkah dalam menyusun laporan arus kas atau cash flow:

1. Persiapan data

Langkah pertama adalah memastikan kamu memiliki data yang diperlukan, biasanya diambil dari laporan laba rugi dan neraca perusahaan.

2. Pemilihan metode

Tentukan metode yang akan digunakan. Ada dua metode umum yang sering dipakai:

  • Metode Langsung (Direct Method): Mencatat arus kas berdasarkan penerimaan dan pengeluaran kas yang sebenarnya.
  • Metode Tidak Langsung (Indirect Method): Menyesuaikan laba bersih dari laporan laba rugi dengan memasukkan item kas dan non-kas.

3. Membuat template

Setelah itu, kamu bisa membuat template untuk laporan arus kas, baik secara manual atau dengan menggunakan template yang sudah tersedia. Pastikan template tersebut memiliki tiga bagian utama, yaitu:

  • Aktivitas Operasional: Mencatat penerimaan dan pengeluaran kas dari aktivitas bisnis sehari-hari.
  • Aktivitas Investasi: Mencatat arus kas terkait pembelian atau penjualan aset.
  • Aktivitas Pendanaan: Mencatat arus kas dari pinjaman, modal, dan pembayaran dividen.

4. Pengisian arus kas

Setelah template siap, mulai isi data berdasarkan kategori yang sudah dibuat:

  • Aktivitas Operasional: Catat penerimaan kas (seperti penjualan tunai dan penerimaan piutang) serta pengeluaran kas (biaya operasional, gaji, dan pajak). Jangan lupa menyesuaikan dengan item non-kas seperti penyusutan atau piutang yang tidak tertagih.
  • Aktivitas Investasi: Catat penerimaan kas dari penjualan aset dan pengeluaran kas untuk pembelian aset.
  • Aktivitas Pendanaan: Catat penerimaan kas dari pinjaman atau penambahan modal serta pengeluaran kas untuk pembayaran pinjaman atau dividen.

5. Menghitung arus kas bersih

Jumlahkan penerimaan dan pengeluaran kas dari masing-masing kategori untuk mendapatkan arus kas bersih dari setiap aktivitas. Kemudian, hitung total arus kas bersih dengan menjumlahkan arus kas bersih dari aktivitas operasional, investasi, dan pendanaan.

6. Penyempurnaan laporan

Setelah data dimasukkan, lakukan penyempurnaan laporan. Kamu bisa menggunakan rumus dan format Excel untuk memudahkan perhitungan, menambahkan grafik dan tabel untuk visualisasi data, serta memberikan analisis singkat di akhir laporan untuk memberikan gambaran yang lebih jelas.

7. Penyimpanan dan pendistribusian

Simpan laporan dalam format yang mudah diakses, seperti .xlsx atau .pdf. Setelah itu, distribusikan laporan tersebut kepada pihak yang berkepentingan, seperti manajemen, investor, atau kreditor.

Meskipun Excel mungkin dianggap kurang modern sebagai alat penyusun laporan arus kas, software ini masih sangat efektif, terutama untuk membantu memahami proses pembuatan laporan keuangan karena merupakan alat yang sudah lama digunakan di berbagai perusahaan dan perkantoran.

Baca Juga: Template Invoice dengan Perhitungan Pajak, Mudah & Otomatis!

Komponen Template Cash Flow Excel

Tentunya kalau kamu membuat laporan cash flow dari awal akan memakan waktu dan tenaga. Kamu bisa menggunakan template cash flow untuk mempermudah itu semua, tapi ada beberapa hal yang perlu diperhatikan di komponennya dalam mencari template cash flow agar kamu tidak membuat atau mencari kekurangan dari template itu.

Berikut ini beberapa komponen template  excel yang bisa kamu gunakan seperti: 

  • Laba bersih
  • Beban penyusutan
  • Perubahan aset
  • Perubahan kewajiban
  • Arus kas bersih dari kegiatan operasional
  • Arus kas bersih dari kegiatan investasi
  • Perubahan kewajiban jangka panjang
  • Dividen yang dibayarkan
  • Verifikasi

Download Template Cash Flow Excel 

Kamu bisa langsung download template cash flow Excel secara gratis  dengan klik tombol dibawah ini. 

Template Cash Flow

Itulah beberapa informasi cara menyusun laporan cash flow dan template cash flow excel secara gratis. Untuk kamu yang ingin dipermudah dalam proses operasional bisnis terutama pencatatan invoice kamu bisa menggunakan Paper.id. 

Di Paper.id terdapat fitur invoicing & payment, kamu bisa membuat invoice lebih mudah dan tercatat secara otomatis. Selain itu, kamu juga bisa mengecek pendapatan kamu secara langsung. Segala kemudahan ini bisa kamu rasakan tanpa dipungut biaya apapun alias GRATIS! Klik dibawah ini untuk langsung mencobanya.

Daftar Sekarang
Alfian Dimas
Latest posts by Alfian Dimas (see all)